La Legislación Aduanera, se rige por reglas que en la mayoría de los casos resultan complejas en su interpretación y aplicación, además de que constantemente se encuentra en cambio.

Desde cualquier escenario,  dada la complejidad y a la composición de normas, procedimientos, reglas y principios que aplican en el marco tanto nacional como internacional, resulta imprescindible contar con un aliado permanente  que dote de certidumbre las operaciones que se realizan, mediante una adecuada asesoría para hacer frente a cualquier contingencia de carácter legal; ya que de incurrir en cualquier infracción, no sólo puede resultar la determinación de créditos fiscales o imposición de sanciones, sino hasta el ejercicio de la acción penal.

Sin duda alguna, es de suma importancia que las empresas realicen periódicamente y de forma preventiva, procesos de auto-diagnóstico y corrección de situaciones relacionadas con las operaciones de comercio exterior, a través del apoyo especializado que permita a la compañía disponer de una evaluación objetiva de las operaciones así como detectar posibles riesgos o contingencias derivadas de la operación aduanera.

Nuestro Servicio de Cobertura y Auditoría Preventiva en Materia de Comercio Exterior, cumple con todos esos objetivos y específicamente, el de vigilar la operación de nuestros clientes, medir los riesgos y evitar la imposición de sanciones.

Objetivo General:

Confirmar el nivel de cumplimiento de obligaciones aduaneras, medir los riesgos y evitar sanciones.

Objetivo Específico:

Identificar inconsistencias en las operaciones de Comercio Exterior, detectar facilidades de corrección aplicables y evitar la imposición de sanciones a cargo de la empresa.

Y las responsabilidades que se detectan por estos aspectos, pueden ser las siguientes:

• Fiscal: Créditos por omisiones de contribuciones y multas
• Administrativa: Suspensión del padrón de importadores; Cancelaciones de autorización de Programas de Fomento; Cancelación de autorización de la Certificación de IVA e IEPS.
• Penal: Delitos Fiscales.

Por esta razón, nuestro servicio se basa en blindar principalmente los siguientes rubros de revisión: Legal estancia, Régimen Aduanero, Cumplimiento de NOM, Cumplimiento de R y RNA, origen de las mercancías y pago de contribuciones.

Lo anterior, principalmente bajo la ejecución de los siguientes alcances:

1. Archivo Electrónico
2. Activo Fijo
3. Control de Anexo 24
4. Revisión Aleatoria de otros aspectos claves –Anexo 19
5. Certificación de IVA e IEPS
6. Control de Anexo 31
7. Determinación de origen.
8. Entre otros.